Можно ли вернуть деньги за ремонт квартиры?

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке или вторичном жилье

Можно ли вернуть деньги за ремонт квартиры?

Граждане РФ имеют право на налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке. Возврат НДФЛ по данному основанию ограничивает размер возмещения имущественного вычета за покупку недвижимости. Для компенсации потребуется правильно оформить декларацию по форме 3 НДФЛ и предоставить документы, подтверждающие проведение ремонтных работ.

Что такое имущественный налоговый вычет

Согласно законодательству, граждане РФ вправе возместить НДФЛ по нескольким основаниям:

  • имущественный;
  • социальный;
  • стандартный;
  • профессиональный;
  • инвестиционный.

Имущественный вычет предоставляется налогоплательщикам:

  1. За покупку жилой недвижимости (квартиры, дома).
  2. За выплату процентов по договору ипотечного кредитования.
  3. Строительство жилдома, в том числе загородного коттеджа.
  4. Проведение ремонтных работ.
  5. Покупку отделочных материалов.

Право на возмещение подоходного налога предоставляется один раз, на определенную сумму. Но это не говорит о том, что вычет можно оформить только с одного объекта недвижимости.

Вернуть налог на доходы физических лиц можно и с двух квартир (домов), пока не будет выбрана вся сумма, положенная по закону.

Конечно подыскать вариант жилплощади, стоимость которого будет небольшая проблематично, но по закону вычет с нескольких объектов допускается.

Возврат налога за ремонт квартиры

Право на компенсацию подоходного налога на ремонт квартиры предусмотрено НК РФ, ст. 220. Уточнения по данному вопросу внесены письмами ФНС и Минфина.

В новостройке

на рынке недвижимости существует типичная ситуация – продажа квартир от застройщика в новостройках с черновой отделкой.

в связи с этим, владельцам новеньких квартир приходится тратить немалые средства на проведение ремонтных работ. удовольствие не из дешевых, поэтому налоговым кодексом предусмотрено право граждан на получение налогового вычета по данному основанию.

но данная возможность распространяется не на все объекты недвижимости. налоговый вычет за ремонт квартиры можно получить при соблюдении условий:

  1. жилье приобретено непосредственно у застройщика, в договоре обязательно должна быть прописана формулировка: «незавершенная строительством квартира».
  2. в документах должно быть указано, что жилье продавалось без ремонта. если частично ремонтные работы были проведены, необходимо этот факт зафиксировать в договоре.
  3. важно различать понятия «ремонт» и «отделка». компенсация полагается за проведение ремонтных работ объекта без отделки.
  4. возмещение предусмотрено за проведение определенного перечня работ.

максимальная сумма, с которой может быть оформлен возврат ндфл составляет 2 млн. руб.

отдельной статьи расходов на ремонтные работы не предусмотрено. то есть, если на приобретение жилья был израсходован данный лимит, то на вычет за ремонт средств не остается. но супруги могут оформить возмещение на двоих, в размере 4 млн. руб., получив 13% и за стоимость недвижимости, и за ремонт.

вторичный рынок

на неновое жилье, даже если приобретена «убитая» квартира, в которой требуется капитальный ремонт, чтобы она стала пригодной для проживания, данное правило не распространяется.

да, иногда вторичное жилье требует основательного ремонта, с заменой проводки, монтажом напольных покрытий, установкой новых дверей и окон, то есть, тех расходов, которые подлежат возмещению 13% от стоимости затрат.

но если речь идет о вторичном жилье, вычет по возмещению расходов на ремонт не положен.

какие расходы по отделке можно включить

Кроме проведения ремонта, компенсация НДФЛ положена за приобретение материалов для отделки и составление проектно-сметной документации. Важно, что данная формулировка не распространяется на дизайнерские проекты по ремонту жилья. Компенсировать затраты за работу дизайнера интерьеров не получится.

Отделочные работы

В НК РФ не прописан список работ, расходы на которые подлежат возмещению. Данный перечень зафиксирован в OKBЭД (Письмо МФ РФ №03-04-05/39414 и №03-04-05/57182 2015г.). То есть, получить компенсацию подоходного налога собственник сможет за работы по отделке, которые указаны в ОКВЭД:

  • штукатурка, включая внешние и внутренние работы;
  • столярно-плотничная отделка;
  • монтаж оконных и дверных конструкций, за исключением автоматических, вращающихся;
  • установка перегородок;
  • внутренняя отделка: напольных покрытий, потолков, облицовка стен;
  • кладка плитки;
  • молярные и стекольные отделочные работы;
  • и др.

Но еще раз повторюсь, вычет НДФЛ за данные операции допускается только для владельцев квартир в новостройках, с правильно оформленной документацией.

Отделочные материалы

Чтобы произвести ремонт квартиры, потребуется потратить средства на материалы для отделки, стоимость которых может быть включена в сумму компенсации НДФЛ за приобретение недвижимости.

Конкретного перечня, с указанием видов материалов нет, стоимость которых подлежит компенсации в размере 13%. Согласно законодательству, к ним можно отнести все материалы, которые потребуются для проведения работ по ремонту, указанных в ОКВЭД.

Но при покупке некоторых материалов, в компенсации НДФЛ будет отказано:

  • предметов интерьера;
  • сантехники;
  • инструментов, необходимых для проведения работ;
  • и др.

Проектная и сметная документации на выполнение отделочных работ

Если владельцу на осуществление ремонтных мероприятий в своей квартире требуется составить проект планируемых работ и смету, он вправе добавить стоимость понесенных им затрат в состав положенного вычета за приобретение недвижимости. Но необходимо просчитать, чтобы общая сумма затрат не превышала предусмотренных по закону 2 млн. руб.

Сроки осуществления ремонта

В связи с тем, что вычет на отделку квартиры в новостройке, относится к имущественному, оформить его отдельно нельзя.

Затраты на ремонтные работы возмещаются совместно с расходами на покупку недвижимости.

По закону, компенсация стоимости жилья зависит от суммы понесенных расходов и от размера уплаченного гражданина НДФЛ за год. В большинстве случаев, выбрать всю сумму – 260 тыс. за год не представляется возможным. Процедура затягивается на несколько лет.

Следовательно и компенсация в форме вычета за ремонт может быть оформлена в этот же период. В некоторых семьях отделочные работы затягиваются на несколько лет, например, из-за отсутствия финансовых возможностей. Поэтому и вычет за ремонт допускается оформить в составе имущественного на приобретение жилплощади.

Про расходы на отделку указанные в ипотечном договоре

При оформлении договора ипотечного кредитования, заявитель имеет право возвратить деньги на покупку квартиры и за уплаченные проценты (ст.220 НК РФ). Некоторые банки прописывают в документах две суммы: на покупку недвижимости (например 3600 тыс.руб.) и на отделку, т.е. ремонт (например, 800 тыс.).

Возникает вопрос, допускается ли включить ипотечные проценты с той суммы, которая зафиксирована как затраты на проведение отделочных работ? Но на самом деле данная манипуляция будет относится к правонарушению. Поэтому с указанных в договоре 800 тыс. оформить вычет НДФЛ нельзя.

Как получить вычет

Для получения налогового вычета на ремонт квартиры необходимо выполнить 3 условия:

  1. Заполнить декларацию по форме 3 НДФЛ.
  2. Подготовить документы, подтверждающие расходы на отделочные работы и закупку материалов.
  3. Подать заявление на возмещение подоходного налога.

Вопрос в том, куда подавать это заявления с подготовленным пакетом документов. У владельца жилплощади есть выбор предъявить все в территориальные налоговые органы или работодателю.

В первом случае, действуют 3 правила оформления имущественного вычета:

  • заполняется декларация 3 НДФЛ;
  • отчетность вместе с документами подается в территориальное отделение ИФНС по месту прописки по итогам года;
  • по итогам рассмотрения документов, налогоплательщику разово перечисляется на карту банка компенсация за период, который указан в заявлении.

Во втором случае, гражданину потребуется получить уведомление в налоговых органах, подтверждающее право на вычет за ремонт. Данный документ предоставляется по месту работу, и на его основании, с работника ежемесячно не будет удерживаться НДФЛ, пока не будет выбрана вся сумма вычета за год. В этой ситуации не обязательно дожидаться окончания года.

При переносе выплат на следующий год придется повторно получать уведомление. При первичном обращении в ИФНС заполнение 3 НДФЛ не требуется, а при каждом последующем данная процедура необходима для расчета остатка суммы компенсации.

В качестве документов, подтверждающих расходы на ремонт, можно приложить платежки, чеки, акты, договоры и т.д. Если работы проводил мастер, который не зарегистрировал свою деятельность, то официально подтвердить оказанные им услуги не получится. Поэтому лучше выбирать ИП или юрлиц.

Вместо бумажных чеков, которые со временем выцветают, допускается предоставлять электронные чеки.

Кроме этого к форме отчетности потребуется приложить документы, подтверждающие основание оформления вычета:

  • договор ДДУ;
  • акт приемки-передачи недвижимости застройщиком собственнику;
  • справку по форме 2 HДФЛ (если гражданин не трудоустроен, то компенсация ему не положена).

Пример как рассчитывается сумма вычета

Рассмотрим пример возврата подоходного налога за ремонт квартиры:

Молодая семья приобрела квартиру, стоимостью 3,5 млн руб. На отделочные работы потрачено еще 400 тыс. руб. Налоговый вычет на каждого составляет 2 млн. руб.

Таким образом требуется оформить компенсацию НДФЛ в размере 3500 тыс.+400тыс.=3900 тыс. руб.

Эта сумма превышает положенные 2 млн. руб., поэтому супруги имеют право подать документы на возмещение каждому, в размере 3900 тыс.руб./2=1950 тыс. руб., из которых 1750 тыс. – вычет на покупку квартиры (сумма компенсации составит 1750 тыс.*13%=227,5 тыс. руб.) и 200 тыс. – на ремонт (200 тыс.*13%=2,6 тыс. руб).

В случае, если собственник один, и общая сумма на покупку и ремонт превышает 2 млн. руб., компенсацию за отделочные работы и затраты на покупку материалов получить нельзя.

Заключение

Налоговый вычет ремонт квартиры относится к имущественному, и оформляется только совместно с возмещением понесенных расходов на покупку жилплощади. Компенсация за ремонт подразумевает возмещение стоимости проведения отделочных работ, затрат на покупку отделочных материалов.

Но стоимость всех составляющих вычета не должна превышать установленных законом 2 млн. руб. В связи с тем, что возврат 13% за приобретение недвижимости осуществляется на протяжении нескольких лет, то и ремонтные мероприятия компенсируются так же.

Данные правила распространяются только на квартиры, приобретенные от застройщика с черновой или частичной отделкой.

Образец заявления на имущественный налоговый вычетПрограмма для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ

Источник: //Nalogovyj-Vychet.ru/nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-v-novostrojke/

Возврат денег за ремонт квартиры по законодательству

Можно ли вернуть деньги за ремонт квартиры?
5/5 (11)

За ремонт любой новой квартиры, приобретенной на первичном рынке, можно вернуть часть денег. Правило закреплено в налоговом кодексе Российской Федерации. Владелец жилья, уплачивая имущественный налог, имеет право уменьшить размер налогооблагаемой базы, путем вычета суммы потраченной на обновление внешнего вида жилища.

В соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ, гражданин, который приобрел квартиру, имеет возможность вернуть часть денег, потраченных на уплату подоходного налога. Возврат определяет правило предоставления имущественного вычета. Он не может превышать установленного размера — 2000000 рублей.

Однако получить вычет непросто, не каждый покупатель имеет право на него. Кроме того, необходимо, чтобы купленная недвижимость отвечала требованиям, установленным законодательством.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Кому положен

Законодательством РФ определен круг требований, которым должен отвечать покупатель, претендующий на уменьшение налоговой базы:

  • вычет предоставляется официально трудоустроенным лицам (устроенным по договору, имеющим запись в трудовой книжке), которые ежемесячно уплачивают подоходный налог. Пенсионер, безработные и люди, получающие «черную» заработную плату, не могут воспользоваться данным правом;
  • гражданин должен уплачивать налог не только со своей заработной платы, но и со всех существующих доходов. Например, продажа автомобиля, недвижимости. Девушки, находящиеся в декретном отпуске, не могут воспользоваться вычетом;
  • воспользоваться правом может гражданин, который купил жилье на первичном рынке и затратил на его приобретение некоторую сумму денег, имеющую официальное подтверждение;
  • возвратить часть уплаченных денег имеет право гражданин, который приобрел недвижимость до 2014 года. Однако если расходы составили менее 2000000 рублей, то получить средства можно и сейчас.

Важно! Гражданин получит компенсацию, если он может документально подтвердить факт расходования средств на отделку недвижимости (чеки, квитанции, выписки). Но общая сумма, потраченная на приобретение стройматериалов, не должна превышать 2000000 рублей.

За что положен

Возвратить часть НДФЛ можно при покупке недвижимости, которая подлежит проживанию при соблюдении нескольких условий.

Покупатель должен получить на руки договор купли-продажи, в котором четко указана стоимость недвижимости. Сумма расходов на ремонт подтверждается наличием чеков, квитанций. Без этих документов получить вычет невозможно.

Помните! Налоговая база – разница между полной стоимостью квартиры, указанной в договоре и суммой всех затрат. Не стоит пытаться обмануть налоговые органы. В случае обнаружения мошеннических действий в предоставлении вычета будет отказано.

Компенсацию можно получить не только за отделку квартиры, но и за ремонт частного дома, построенного своими руками.

Покупатель получит компенсацию в установленном размере, не превышающую 260000 рублей. Например, если сумма расходов составила 2300000 рублей, то вычет будет рассчитываться только с двух миллионов, 2000000 * (13 / 100) = 260000 рублей.

Ограничения для получения

Получение компенсации за ремонт в квартире – сложная процедура, имеющая свои нюансы. Во-первых, вычет предоставляется только один раз за всю жизнь налогоплательщика. Получатель обязательно должен иметь постоянную работу, а работодатель за него уплачивать НДФЛ.

Во-вторых, сумма налогового вычета не может превышать двух миллионов рублей. Кроме того, она должна быть не больше суммы внесенного подоходного налога. Однако получить компенсацию можно по частям. Например, если сумма выплаты составила 150 000 рублей, а размер уплаченного НДФЛ 120000 рублей, то налогоплательщик в первый год получит 120 000 рублей, а в остальные — 30000 рублей.

Размер компенсации определяется путем вычета суммы затрат на ремонт из налоговой базы. Например, если квартира стоит 150 000 рублей, а расходы на отделку составили 50 000 рублей, то размер компенсации составит (150000 * 13%) – ((150000 – 50000) * 13%) = 19500 – 13000 = 6500. Однако если квартира стоит 150 000, а сумма расходов равна 205 000 рублей, то вычет получить невозможно.

Обратите внимание! Вычет предоставляется с суммы, указанной в договоре купли-продажи. Если в декларации указаны другие данные, то налогоплательщику могут отказать в предоставлении компенсации или просто начислить ее по верным цифрам.

Налоговый вычет можно получить исключительно в том случае, если гражданин приобрел новое жилище на первичном или вторичном рынке. Главное, в акте приема-передачи должна быть указана информация о том, что квартира нуждается в ремонте. Однако получить подобный документ реально при покупке недвижимости на первичном рынке.

Если человек проводил отделочные работы в помещении, приобретенном несколько лет назад или принадлежащем ему по договору дарения, по наследству, то в выплате компенсации ему откажут. При строительстве жилого дома на заранее приобретенном участке также возможно получить компенсацию.

Покупатель получит компенсацию в установленном размере, не превышающую 260000 рублей. Например, если сумма расходов составила 2300000 рублей, то вычет будет рассчитываться только с двух миллионов, 2000000 * (13 / 100) = 260000 рублей.

Получить компенсацию имеет право исключительно собственник квартиры. Если жилое помещение разбито на доли, то каждому предоставят ту сумму, которая причитается именно ему.

Документы, необходимые для возврата денег

Для получения компенсации в территориальное подразделение налоговых органов необходимо предоставить заранее подготовленный пакет документов.

Учтите! В него входят следующие бумаги:

  • копия документа, идентифицирующего личность собственника недвижимости, а также его оригинал (важно предъявлять паспорт);
  • документ, подтверждающий право собственности на квартиру (понадобится договор купли-продажи, который подтвердит и право собственности, и стоимость жилья);
  • акт приема-передачи объекта недвижимости, в котором указана необходимость проведения ремонтных работ;
  • документы, подтверждающие наличие расходов по ремонту;
  • документы, подтверждающие доходы (справка по форме 2-НДФЛ, для ИП – 3-НДФЛ);
  • декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ, в которой отражаются все приобретения и продажи, совершенные гражданином в текущем отчетном периоде.

Важно! Пакет документов налогоплательщик может доставить лично или отправить по почте заказным письмом. Есть возможность воспользоваться услугами доверенного лица. Однако в этом случае потребуется оформлять нотариально-заверенную доверенность.

Активные интернет-пользователи могут направить копии документов через интернет на официальном сайте федеральной налоговой службы. Однако посетить инспектора все равно придется для предоставления оригиналов бумаг.

Но можно получить электронную подпись в специализированном учреждении региона, заверить ей электронный вариант документа и приезжать в ТО ФНС не будет необходимости.

 Можно ли получить налоговый вычет, если уже получал ранее?

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Возвратить часть средств, потраченных на отделку квартиры, приобретенной в новом доме, можно двумя проверенными способами:

  • через федеральную налоговую службу;
  • через своего непосредственного работодателя.

Выбирать, какой способ получения компенсации использовать, вправе сам налогоплательщик.

Важно! Для ее получения необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением и пакетом необходимых документов:

  • паспорт, его копия;
  • справка 2-НДФЛ с каждой официальной работы;
  • документы на квартиру (договор купли-продажи);
  • акт приема-передачи;
  • справка 3-НДФЛ (предоставляется в виде декларации);
  • чеки, квитанции, выписки, подтверждающие расходы.

Заполнение декларации является обязательным условием, иначе в предоставлении вычета будет отказано.

Вычесть из налогооблагаемой базы можно те расходы, которые непосредственно подтверждены платежными документами. Однако получить компенсацию можно как при приобретении имущества, так и после этого.

Посмотрите видео. Как и за что можно вернуть налоговые вычеты:

Возврат денег за ремонтные работы во вторичном жилье

Налоговый кодекс Российской Федерации дает четко понять, что получить налоговый вычет можно исключительно за отделку квартиры, приобретенной на первичном рынке. Кроме того, в акте приема-передачи обязательно отражается факт отсутствия проведенного косметического ремонта.

Источник: //potreb-prava.com/nalogi-i-vychety/vozvrat-deneg-za-remont-kvartiry.html

Нюансы возврата налога за ремонт квартиры

Можно ли вернуть деньги за ремонт квартиры?

Сегодня многие осведомлены о том, что есть возможность оформить имущественный вычет. Но мало кто знает, что разрешен возврат налога за ремонт квартиры. Как это сделать, где и когда, узнаете далее из статьи.

Законодательство

Покупка жилья в новостройке подразумевает дополнительные строительные или ремонтные работы: дома обычно сдают в черновой отделке. Этот фактор и побуждает граждан обратиться за компенсацией подоходного налога:

Важно! Вычет за проведение коммуникации в частный дом оформляется согласно пп. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Можно ли вернуть подоходный налог при ремонте?

Отдельно компенсацию за ремонт получить невозможно: такой трактовки в кодексе нет. Многие ошибочно думают, что деньги возвращают за все услуги по строительству. Увы, но имущественный вычет предназначен для конкретного вида строительно-отделочных работ, их перечень обозначен законом.

Согласно законодательству, главное условие для получения льгот при покупке квартиры — использование собственных средств и на приобретение жилплощади, и на ремонт.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск +7 (499) 938 5119

Спб +7 (812) 467 3091

Фед +8 (800) 350 8363

Для подтверждения затрат нужно на руках иметь договор купли-продажи и платежные бумаги.

Существуют виды отделочных услуг, за которые не полагается возврат:

  1. Если гражданин купил готовое жилье и решил переделать «под себя».
  2. Капитальный или косметический ремонт, замена обоев, линолеума не станут причиной для получения денег.
  3. Если имущество куплено в новостройке, сдается под ключ, то компенсация также не положена.

Имеется список расходов, связанных со строительно-отделочными работами, которые не оплачиваются:

  1. Сумма, потраченная на покупку инструментов.
  2. Перепланировка (изменение площади комнаты путем сноса стен).
  3. Застекление балконов, лоджий.
  4. Удаление или замена покрытий.
  5. Установка и демонтаж окон.
  6. Прокладка новой электропроводки.
  7. Покупка и установка сантехники.
  8. Приобретение элементов мебели, интерьера.
  9. Услуги профессиональных мастеров.

Ремонт или отделка

Ремонт и отделка — довольно близкие по смыслу понятия. Ремонт — это процесс и конечный результат работы. Иногда под этим словом подразумевается улучшение вторичного жилья после срока проживания.

Отделка — это комплекс работ по приведению квартиры в жилой вид. Существует два вида отделки: черновая и чистовая. Черновая — это проведение коммуникаций, заливка полов, работа со стенами, потолком. Чистовая — наведение красоты и разные дизайнерские решения.

Выплаты назначаются за отделку помещения, а не за ремонт готовой жилплощади.

Кому положен

Законом установлены конкретные критерии. Если они соблюдены, гражданин имеет право претендовать на налоговые средства:

  • официальное место работы;
  • ежемесячная уплата НДФЛ;
  • имеется в собственности недвижимость;
  • раньше не оформлялся имущественный вычет;
  • трудоустроенный пенсионер.

Для справки! Гражданин получит сумму не выше установленного законом лимита (260 тыс. руб.).

За что вернут деньги?

Есть перечень работ для компенсации:

  • штукатурные работы;
  • установка межкомнатных и входных дверей, окон;
  • монтаж потолка;
  • укладка плитки;
  • поклейка обоев;
  • установка лестниц и встроенных элементов мебели, техники;
  • отделка пола;
  • облицовка стен.

Приобретение товаров и материалов

Возвращать подоходный налог можно не только за услуги, но и за материалы, используемые при этом. В платежных документах указывается, что товары, приобретаемые для отделки квартиры, относятся к категории «Отделочные материалы».

Перечень документов

Чтобы получить льготы за отделочные работы при покупке недвижимости в новостройке, нужно собрать пакет документов:

  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • декларация;
  • заявление;
  • справка о доходах (2-НДФЛ);
  • договор купли-продажи;
  • акт приема-передачи жилья в собственность;
  • платежные бумаги (чеки, квитанции и т.д.);
  • свидетельство о рождении (если среди собственников имеются несовершеннолетние дети).

Один из важнейших документов — форма 3-НДФЛ. Она заполняется согласно всем необходимым данным и без ошибок. В ИФНС сдаются копии документов, но с собой возьмите оригиналы.

Для справки! Начисленные средства возвращаются частями, в течение нескольких месяцев или лет. Зависит это от заработка заявителя.

сколько возвратят

Размер возмещения составляет 260 тысяч рублей, это 13 процентов от 2 миллионов (установленный законом лимит). Сумма увеличивается, если недвижимость покупалась в ипотеку: тогда субсидия будет 390 тысяч рублей.

Ошибки

Главной ошибкой станет неправильное заполнение декларации или заявления. Стоит очень внимательно пойти к процессу или обратиться к профессионалам.

Немаловажным фактом станет перечень оказанных услуг и приобретенных материалов. Подробно ознакомьтесь с узаконенным списком, чтобы быть в курсе и не допустить ошибок при подаче бумаг.

Внимательным нужно быть владельцам вторичного жилья, так как там есть нюансы по возврату.

Простым языком:

Источник: //PoPravu.club/nalogi/vozvrat-za-remont-kvartiry.html

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке или во вторичном жилье

Можно ли вернуть деньги за ремонт квартиры?

Налоговое законодательство Российской Федерации даёт возможность людям возвратить расходы на ремонт приобретённого жилья. Граждане имеют право на налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке. Чтобы воспользоваться законным правом на возмещение от государства, человек должен знать условия и механизм возврата.

Каковы условия возврата подоходного налога

Согласно положениям налогового законодательства, имущественные вычеты на ремонт при покупке квартиры полагаются людям при условии, что квартира куплена на собственные доходы, и на ремонтные работы затрачены свои средства.

Возврат налога осуществляется, если лицо имеет на руках договор купли-продажи, где прописана стоимость недвижимого имущества. Затраты на проведение ремонтно-отделочные работы подтверждают чеки, квитанции. Если их нет, нельзя рассчитывать на выплату компенсации.

Кто может вернуть НДФЛ

В законодательных нормах РФ определены требования к претендентам на получение вычета на ремонт и отделку квартиры:

  1. Официальная работа по трудовому договору.
  2. Ежемесячная уплата подоходного налога с заработной платы.
  3. Уплата налогов с других источников доходов (к примеру, продажа транспортного средства).

Человек должен являться налоговым резидентом Российской Федерации.

Государство не сможет возместить часть затрат за приобретение жилья и проведение ремонта безработным лицам, неофициально трудоустроенным гражданам и пенсионерам.

Важно! Человек получит возврат подоходного налога, если предоставит документы, подтверждающие затраты на покупку строительных и отделочных материалов. Общий расход на ремонт жилого объекта не должен быть больше 2 000 000 рублей.

Налоговый вычет полагается и за ремонт дома, который человек сам построил.

Сколько вернёт государство

На величину возврата влияет стоимость купленного недвижимого имущества и степень расходов, понесённых на приобретение стройматериалов и выполнение достройки и отделки. Указанные затраты официально подтверждают.

Важно! Расходы должны быть не более 2 000 000 рублей. Максимальная сумма возмещения от государства равняется 260 000 рублей. Это 13% от 2 миллионов. Васильев официально работает.

В течение отчётного периода на подоходный налог у него ушло 500 000 рублей. Васильев стал владельцем квартиры, заплатив за неё 2 000 000 рублей. Величина его подтверждённых доходов – 300 000 рублей. За год его компенсация составит 39 000 рублей.

Возврат, перенесённый на следующий год, составит 221 000 рублей.

Особенности налогового возврата

Собственник жилого объекта, исправно уплачивающий имущественный налог, вправе рассчитывать на снижение налогообложения. Это происходит путем возврата денег, вложенных в ремонт и отделку приобретённой недвижимости.

Согласно нормам статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, человек, купивший квартиру, может возвратить часть средств, которые ушли на оплату НДФЛ.

Возмещение на ремонт в новостройке

В налоговые вычеты с ремонта новой квартиры в соответствии с п.п. 3 и п.п. 4 ст. 220 Налогового кодекса, налогоплательщик имеет право включить следующие виды затрат:

  1. На составление проекта и сметы.
  2. На закупку материалов для осуществления ремонтных работ.
  3. На выполнение отделки квартиры.

Важно! Обращение к подрядной организации за услугами ремонта и отделки должно быть подтверждено договором. Его представляют при оформлении возврата подоходного налога. Покупаем квартиру без отделки в новом доме за 1, 8 миллионов рублей. К полагающемуся по закону имущественному вычету при купле жилой недвижимости разрешено включать расходы на ремонтно-отделочные работы. Общая величина возврата не будет превышать 2 миллионов рублей (от этого значения 13%). Возвращаем 1,8 миллионов рублей. 200 тысяч можно присоединить на расходы по отделке квартиры.Важно! Законодательством не регламентирован самостоятельный вычет за ремонтно-отделочные работы. Его включают в имущественный при покупке жилого объекта. Сумма возмещения ограничивается 260 тысячами рублей. Приобретена новая квартира, стоимость которой больше 2 миллионов рублей. Чистовая отделка отсутствует. На ремонт потрачено 300 тысяч. Государство вернёт 13% от 2 миллионов (260 тысяч). В такой ситуации не целесообразно собирать доказательства о расходах на работы по отделке.

Вторичное жильё

Налоговое законодательство гласит, что возврат НДФЛ положен при приобретении жилья на первичном рынке. В акте приёма-передачи должно быть обозначено, что ремонт не проводился.

Источник: //vychet.com/imushhestvennye/vozvrat-naloga-za-remont-kvartiry.html

Налоговый вычет на ремонт квартиры в 2020 году

Можно ли вернуть деньги за ремонт квартиры?

Время чтения 6 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Налоговое законодательство РФ дает право гражданам оформлять имущественный вычет на основе произведенных расходов на ремонт купленной квартиры. Рассмотрим то, каким образом данное право может быть реализовано налогоплательщиком на практике.

Каковы условия получения вычета за ремонт?

Имущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (то есть, без использования, к примеру, государственной субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней, опять же, за свой счет, необходимые ремонтные работы.

Сумма соответствующего вычета рассчитывается:

  • исходя из стоимости жилья по договору купли-продажи (или контракту на долевое строительство либо обычное строительство);
  • исходя из подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение чистовой отделки жилья.

Общая величина расходов, с которой может быть исчислен вычет, может составлять 2 000 000 рублей. Максимальная величина имущественного вычета, которая предусмотрена законодательством РФ, составляет, таким образом, 260 000 рублей (13% от 2 000 000).

В случае, если квартира куплена гражданином с использованием ипотечного займа, то вычет может быть также исчислен с расходов, представленных суммами по уплате процентов по соответствующему займу.

Вместе с тем, пользование указанными привилегиями на практике характеризуется рядом нюансов. А именно:

  1. Для того, чтобы включить расходы на ремонт в общую сумму вычета, в договоре купли-продажи недвижимости (или ином контракте, на основании которого человек приобретает право собственности на жилье) должно быть прямо указано, что на объекте недвижимости не произведен ремонт. То есть — жилье не имеет чистовой отделки.

Так, в случае, если по контракту человек приобретает новую квартиру, то в акте приема-передачи соответствующего объекта недвижимости можно зафиксировать:

  • процент готовности жилья;
  • перечень доработок, которые необходимо осуществить в целях доведения жилья до готовности.

В случае, если в контракте между продавцом либо строителем и покупателем квартиры не будет отражен тот факт, что в ней требуется исходя из таких-то критериев проведение ремонта, то Налоговая инспекция (ФНС) с высокой вероятностью откажет во включении расходов гражданина на ремонт в сумму, по которой исчисляется имущественный вычет.

  1. В расходы на ремонт могут быть включены:
  • стоимость отделочных материалов;
  • стоимость ремонтных работ, заказанных у специализированной фирмы или частных подрядчиков;
  • стоимость услуг специализированной фирмы по разработке проектной документации по ремонту.

В расходы на ремонт не может быть включена стоимость сантехники, мебели, а также стройматериалов, использовавшихся при перепланировке квартиры (если она была проведена).

Дело в том, то данные предметы задействуются в целях улучшения жилья, а не ремонта, проводимого в целях подготовки объекта недвижимости к эксплуатации (это основной критерий чистовой отделки — приведение квартиры к виду, пригодному к проживанию людей).

  1. Расходы на ремонт необходимо заявить непосредственно в момент первого обращения в ФНС за вычетом. Сумма, с которой исчисляется вычет, должна быть рассчитана, таким образом, исходя из единовременного суммирования всех расходов гражданина — на покупку жилья и на ремонт.

Стоит отметить, что вовсе необязательно проведение ремонта до того, как будет оформлено свидетельство о праве собственности на жилье. Соответствующие работы могут быть проведены и позже, и расходы по ним, так или иначе, будет правомерно включить в сумму, с которой будет рассчитан вычет. Но заявление на данный вычет, конечно же, следует подавать только по завершении ремонта.

Вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке: нюансы

Во многих случаях гражданин, купивший квартиру на вторичном рынке, проводит в ней впоследствии ремонт. Можно ли ему будет включить расходы на соответствующий ремонт в налоговый вычет?

Это зависит от следующих факторов:

  1. От того, была ли проведена чистовая отделка квартиры до момента продажи. Если она проведена была, то жилье считается полностью готовым к использованию, и потому расходы на проведение в нем ремонта не могут быть включены в вычет.
  2. От того, зафиксировано ли в договоре купли-продажи жилья, что квартира не готова к полноценной эксплуатации, и в ней требуется проведение ремонта. Если соответствующие формулировки в договоре присутствуют, и они правомерны (то есть, в квартире на самом деле не проводился ремонт), то последующие расходы на ремонт могут быть включены в сумму вычета. Подобный сценарий возможен, если человек построил квартиру с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил перепродать ее, но ремонта в формате чистовой отделки к тому моменту в квартире не произвел.

Тот факт, что квартира, в принципе, относится ко вторичному рынку — то есть, перепродается, не имеет значения. Главное — факт проведения или непроведения в ней ремонта на момент заключения договора купли-продажи прежнего владельца с покупателем, а также отражение в данном договоре факта отсутствия в квартире чистовой отделки.

Оформление вычета за расходы по ремонту: документы

Для того, чтобы оформить вычет за расходы по ремонту, налогоплательщику нужно, прежде всего, собрать необходимые документы.

При получении компенсации в ФНС они будут представлены:

  • декларацией 3-НДФЛ, справкой 2-НДФЛ;
  • заявлениями – на компенсацию по форме ФНС за расходы на покупку жилья, а также на компенсацию за расходы на ремонт (оба вида расходов, как мы уже знаем, должны заявляться при оформлении вычета одновременно);
  • копией паспорта заявителя;
  • копией договора купли-продажи или иного контракта, по которому налогоплательщику переходит право собственности на квартиру (в соответствующем документе обязательно должны быть отражены сведения о том, что в жилье не проведена чистовая отделка);
  • копия свидетельства о праве владения квартирой или же акта приема-передачи (если первый документ еще не оформлен);
  • копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта (контракт с подрядчиком, банковские чеки на закупку стройматериалов, на оплату работ по составлению проектной документации — если они проводились).

Если налогоплательщик состоит в браке, заключенном до покупки квартиры, то также потребуется документ, подтверждающий отсутствие претензий со стороны его супруги на оформление вычета по квартире, которая будет в этом случае являться совместной собственностью мужа и жены.

Указанные документы нужно будет отнести в ФНС в любой рабочий день года, который следует за тем, за который составлены декларация и справка о доходах гражданина.

При получении компенсации через работодателя нужно будет собрать те же документы, что перечислены выше, но с учетом того, что:

  • не нужно готовить декларацию 3-НДФЛ и справку 2-НДФЛ (они не требуются при соответствующей схеме оформления вычета);
  • потребуется специальное заявление — не на оформление вычета, а на право получать его (налоговики могут предоставить его форму по просьбе заявителя).

Затем собранные документы нужно предоставить в ФНС и дождаться — на это уйдет порядка 30 дней, уведомления от Налоговой службы о наличии у гражданина права получать имущественный вычет.

Полученное уведомление нужно будет передать работодателю, сопроводив заявлением на вычет — по форме, используемой в бухгалтерии фирмы.

Источник: //law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry

Юрист Михеев